Suministro automático Ticket BAI en 2º plano: Deben informar si desean que el envío a la AEAT se ejecute en el primer equipo que se conecte o si lo deniegan, lo presentará el que esté generando la factura.

Este suministro automático de los registros TBAI en segundo plano muestra un diálogo con errores obtenidos en cada nuevo intento de envío de los suministros pendientes. Si el suministro se rechaza por problemas de certificado o por servicio de recepción no disponible, habrá un tiempo de espera para el próximo intento de envío de suministros pendientes.

Suministro automático Ticket BAI en 2º plano: Deben informar si desean que el envío a la AEAT se ejecute en el primer equipo que se conecte o si lo deniegan, lo presentará el que esté generando la factura.

Este suministro automático de los registros TBAI en segundo plano muestra un diálogo con errores obtenidos en cada nuevo intento de envío de los suministros pendientes. Si el suministro se rechaza por problemas de certificado o por servicio de recepción no disponible, habrá un tiempo de espera para el próximo intento de envío de suministros pendientes.

Modelo LROE en la Hacienda Foral de Bizkaia: Adicionalmente deben informar el modelo LROE: el 140 para personas físicas y el 240 para personas jurídicas. Normalmente 140 es para empresas en simplificada o en recargo de equivalencia

Suministro inmediato de TicketBai al LROE de Bizkaia: En la Hacienda Foral de Bizkaia, no están obligados a la presentación inmediata, pero si es aconsejable hacerla. Si no se desea el suministro inmediato, se habilitará en el menú principal de Senior, una opción especial “LROE” para notificar las facturas que aún no se han enviado a la Hacienda Foral. 

¿Qué es el LROE?

El Libro Registro de Operaciones Económicas o LROE es la declaración informativa de las operaciones económicas de autónomos y empresas que ejercen su actividad económica en Bizkaia. Su objetivo es tener la información de la contribuyente actualizada para reducir el fraude fiscal.

Tienen obligación de presentarlo todas las personas físicas y jurídicas que realizan actividades económicas en Bizkaia:

•La categoría de personas físicas debe presentar el modelo 140.

•La categoría de personas jurídicas (los contribuyentes del Impuesto de Sociedades- IS) deben de presentar el modelo 240, así́ como los contribuyentes del Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR) con establecimiento permanente en Bizkaia.

¿Dónde se debe presentar?

La presentación y las anotaciones en el LROE se deberán realizar a través de la sede electrónica de la Diputación Foral de Bizkaia dentro de los plazos establecidos.

1.El envío del LROE es un proceso muy intuitivo. En primer lugar, accede a la opción LROE, dentro de Declaraciones->IVA->LROE del Menú General de Senior.

2.Posteriormente, se deberá clicar sobre el botón “añadir” y se visualizará el siguiente submenú, debiendo marcar el libro-registro que se remitirá a la sede electrónica del LROE.

3.Tras seleccionar la opción deseada, comenzará a ejecutarse el proceso, debiendo considerar que Senior genera los datos de los Libros-registro LROE indicados, a partir de las facturas existentes en su registro de IVA con independencia de que se hayan o contabilizado (si dispone de SeniorConta).

4.Posteriormente en la pestaña [Suministro] se podrá visualizar la lista de registros que componen el libro registro LROE. En la pestaña [Suministro], entre otras cosas, podrá:

•Revisar sus datos de cliente, proveedores y facturas con los botones de     y 

•Enviar registros al LROE

•Consultar las incidencias

•Hacer búsquedas entre los registros

Remitir los libros-registro a la Agencia Tributaria

5.Para poder ejecutar el proceso de envío y tras haber revisado la información, debe posicionarse en el libro a remitir y clicar sobre el botón “Suministrar datos” de la barra de herramientas

El proceso de remisión enviará al servidor de la Hacienda Foral los registros que no hayan sido remitidos con anterioridad. Las facturas enviadas podrán ser:

• Aceptadas.

Se bloquea la factura para que no podamos realizar modificaciones directamente sobre la misma

• Aceptadas, pero con errores leves.

Se debe corregir y volver a remitir a LROE.  Saldrá en reverse naranja.

• Rechazadas.

Saldrá en reverse rojo y se debe corregir y remitir de nuevo

Para las respuestas “Aceptadas con errores” y “Rechazadas” en el registro se graban el Código de error y Descripción del error indicados por el servidor de la Agencia Tributaria (columnas CSV y Motivo, respectivamente).

En estos casos deberemos modificar el registro del cliente/proveedor o factura desde la misma ventana con los botones   y posteriormente sincronizaremos los datos para remitir de nuevo a LROE.

No todos los datos de una factura se pueden rectificar, así el NIF, el número de factura y fecha de la factura se consideran campos claves y para su corrección es preciso realizar la baja y posteriormente una nueva alta.

Esta operación no es inmediata ni definitiva por lo que exige un control riguroso y periódico del estado de los registros remitidos.